安宁慈善服务中心审计报告

　　专审[2017]019号

　　安宁慈善服务中心：

　　我们受你中心委托，我所组成审计组于2017年3月6至17日对安宁慈善服务中心2016年度慈善资金收支情况及管理经费收支情况进行了专项审计。提供真实、完整的相关资料，是安宁慈善服务中心管理层的责任。我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定计划和实施审计工作，并出具专项审计报告如下：

　　一、财务审计结果

　　㈠ 2016年度慈善资金收支情况

　　1.收入类：2016年期末慈善资金收入总额为7011477.43元，其中：⑴企业冠名捐款3008000元；⑵企业定向捐款451989.50元；⑶日常慈善捐款805652.87元；⑷爱心一日捐款1174826.00元；⑸慈善工作站297441.50元；⑹专项“基金”捐款177525.88元；⑺银行存款利息收入1096041.68元。

　　⒉支出类：2016年期末慈善资金支出总额为7736008.87元，其中：⑴社会救助支出7500912.51元，包括：①资助困难人员143人554500.00元；②资助困难学生791人1663200.00元；③助医困难人员173人512860.00元；④资助残疾人员14人34500.00元；⑤资助困难老人14人34600.00元；⑥春节慰问人员1339人582880.00元；⑦资助尿毒症病人1813人1256829.76元；⑧资助妇女“两癌”3人2860.75元；⑨慈善项目救助人员1911人2044831.72元；⑩村（社区）工作站救助人员558人627050.00元； 11“基金”救助人员213人186800.28元。⑵管理费支出235096.36元（符合中华人民共和国慈善法第六章第六十条“年度管理费用不得超过当年总支出的百分之十”的规定）。

　　㈡ 2016年度管理费用收支情况

　　⒈收入类：2016年期末管理费用收入总额为435096.36元，其中：市民政局（市财政预算安排）拨入管理费用200000.00元；当年按实际支出在慈善资金增值中提取管理费用收入235096.36元。

　　⒉支出类：2016年期末管理费用支出总额为435096.36元，其中：日常费用支出243812.56元（主要是人员工资、办公用品及车辆费用） ;筹资费用支出191283.80元（主要是会务费及培训费用）；当年管理费用收支结余为零。

　　㈢ 2016年末资产负债及净资产情况

　　⒈资产类：期末账面合计51588199.98元，其中：库存现金75168.57元，银行活期存款8478799.75元（开户行为中信银行嘉兴平湖支行），银行定期存款42000000.00元，平湖市财政专户781680.00元，预付账款（8个镇街道分会备用金）160000.00元，固定资产净值92551.66元。

　　⒉负债类：期末账面合计0.00.

　　⒊净资产类：期末账面合计51495648.32元（限定性净资产），固定基金92551.66元（非限定性净资产）。

　　㈣2016年末慈善资金结余分布情况

　　截至2016年12月31日慈善资金结余为51495648.32元。结余资金分布为：库存现金75168.57元；预付账款（8个镇街道分会备用金）160000.00元；平湖市财政专户781680.00元；中信银行嘉兴平湖支行活期存款8478799.75元；定期存款42000000.00元（浙江平湖农村商业银行当湖支行定期存款1000000.00元；中国银行平湖支行营业部定期存款9000000.00元；湖州银行嘉兴平湖支行定期存款10000000.00元；中信银行嘉兴平湖支行定期存款22000000.00元）。

　　二、审计意见

　　安宁慈善服务中心认真贯彻实施《中华人民共和国慈善法》，加大救助力度，拓宽救助范围，创新救助方式。为规范捐赠和救助资金的管理，制订了《安宁慈善服务中心章程》、《安宁慈善服务中心资金募集及使用管理办法》、《安宁慈善服务中心镇（街道）分会资金募集管理及使用办法》和《安宁慈善服务中心村（社区）慈善帮扶基金资金募集使用管理办法》。财务管理规范有序，提供的会计资料真实地反映贵会2016年度慈善资金财务收支及2016年12月31日慈善资金结余情况，财务收支符合国家现行财经法规的有关规定。资金筹集积极广泛、资金使用公开公正，资金增值安全有效，救助支出手续完备。